محاسبه جریان نقدینگی cash flow در کنترل پروژه + ویدیو

در این مقاله از مقالات آموزش نرم افزار Msp می خواهیم شما را با مفهوم جریان نقدینگی cash flow آشنا کنیم که در مباحث برنامه ریزی و کنترل پروژه کاربرد زیادی دارد . بهتر است در ابتدا بدانیم cash flow چیست و چه معنا و مفهومی دارد و در ادامه آن را تحلیل کنیم.

جریان نقدینگی cash flow چیست؟

برخی به اشتباه تصور می کنند cash flow همان میزان درصد پیشرفت برنامه ای ضربدر مبلغ های قرارداد است . اما این تصور اشتباهی است. زیرا تعریف گفته شده ، نمودار پیشرفت مالی یا پیشرفت ریالی پروژه است و جریان نقدینگی cash flow مفهوم دیگری دارد .

یک جریان نقدینگی می بایست نشان دهد که در طول دوره های مختلف پروژه چه قدر هزینه و چه میزان درآمد داشته ایم و پیش بینی برای دوره های بعدی به چه صورت است. پیش بینی به این شکل است که تمام هزینه های پیش رو برای ماه آینده یا دوره ی آینده را در نظر بگیریم که شامل انجام فعالیت ها، نیروی انسانی، تجهیزات ، وسایل و غیره می باشد. همچنین می بایست درآمد های حاصل از پروژه در دوره های آینده را پیش بینی کرد و طی یک cash flow در کنترل پروژه نشان داد.

نحوه محاسبه جریان نقدینگی cash flow

شما به عنوان کارشناس کنترل پروژه می بایست یک برنامه ی محاسبه جریان نقدینگی در انجام پروژه داشته باشید که در آن با توجه به هزینه ها و درآمدهای هر دوره ؛ مثلا اگر پروژه شامل ۲۱ ماه است که در ادامه شکل را مشاهده خواهید کرد، می بایست در هرماه هزینه ها و درآمدها را محاسبه کرد و سپس با استفاده از درصد پیشرفت فعالیت ها در هر دوره ، ضربدر مبلغ قرارداد، درآمد یا در اصطلاح کنترل پروژه Invoice یا صورت وضعیت را محاسبه کرد. آن گاه میزان پیشرفت plan یا برنامه به دو شکل تجمعی و دوره ای نشان داده می شود.

نمونه cash flow در کنترل پروژه

در شکل زیر محاسبه جریان نقدینگی برای یک پروژه ۲۱ ماهه را مشاهده می کنید که در آن میزان پیشرفت پروژه را به صورت تجمعی با یک لاین آبی رنگ نمایش داده است. همچنین در هر دوره یا ماه، میزان درآمد پروژه را به صورت میله ای نشان داده است. به عنوان مثال طبق برنامه در ماه هفتم حدود ۱۲ میلیارد درآمد دارد.

موارد مورد نیاز برای تهیه جریان نقدینگی cash flow

قبل از محاسبات ، برای تهیه ی یک cash flow می بایست به ۲ نکته دقت کنید و حتما رعایت کنید:

۱. تصویب برنامه زمانبندی

برنامه زمانبندی حتما می بایست تهیه و تصویب شده باشد که شما بدانید به چه صورت قرار است فعالیت ها انجام شوند و اطلاعات دقیقی برای تهیه‌ ی جریان نقدینگی داشته باشید.

۲. داشتن detail نقشه

می بایست detail یا جزئیات نقشه ها و مدارک مهندسی در دسترس باشند تا به کمک آن ها بتوانید تشخیص دهید در هر قسمت چه قدر از فعالیت ها انجام می شود ، مثلا میزان بتن ریزی یا غیره. تا بتوانید هزینه های فعالیت ها و در نهایت هزینه های پروژه را تخمین بزنید. همچنین با توجه به همین اطلاعات متوجه می شوید که آیتم های خریدنی یا MR ها چه مواردی هستند و هزینه های آن ها را پیش بینی می کنید.

پس حتما قبل از تهیه ی جریان نقدینگی cash flow باید به این دو نکته دقت کرد و اطلاعات لازم را تا حد ممکن در دسترس داشت تا بتوانید تخمین و پیش بینی صحیحی داشته باشید.

نکته مهم محاسبه جریان نقدینگی یا cash flow

با اینکه تهیه و محاسبه جریان نقدینگی به عهده فرد کنترل پروژه ای است، اما کل محاسبات از عهده‌ ی یک فرد یا یک متخصص خارج است. زیرا برای تهیه آن می بایست از اطلاعات سایر همکاران نیز استفاده کرد.

مثلا کارشناس دفتر فنی می بایست اطلاعات لازم برای ماه های اول تا ۲۱ را به شما بدهد و هزینه های هر دوره را پیش بینی کند. همچنین ممکن است اطلاعات دفتر پشتیبانی ، مسئول خرید ، واحد خرید یا واحد مهندسی لازم باشد تا محاسبات دقیق تری برای هزینه های پروژه داشته باشیم. که شامل تجهیزات تا دستمزد پرسنل می باشد.

نمونه cash flow برای درآمد و هزینه

در شکل زیر که تکمیل شده ی قسمت قبل است ، علاوه بر درآمد ، هزینه های هر دوره نیز مشخص شده است. که به صورت نمودار تجمعی هم میزان درآمد و هزینه های تجمعی نیز نشان داده شده است. این موارد برای تخمین و پیش بینی دقیق تر و بهتر cash flow لازم است.

همچنین می توانیم در این پروژه سود را هم به دست آوریم که از اختلاف هزینه و درآمد به دست می آید که در شکل زیر با رنگ سبز در نمودار میله ای و نمودار تجمعی نشان داده شده است.

نکته مهم و کاربردی برای تهیه یک جریان نقدینگی cash flow

پیشنهاد می کنیم برای راحتی کار و محاسباتتان از روز اول کاری، ماه به ماه فعالیت های مربوطه داخل نرم افزار پریماورا P6 یا msp فیلتر کنید، حجم کاری را مشخص کنید و سپس با توجه به حجم کاری و نوع فعالیت ها ، محاسبات را انجام دهید. می توانید برای اینکه بیشتر و بهتر به تمامی این نکات مسلط شوید دوره دکتر msp استاد کران زاده را تهیه کنید. در این دوره نرم افزار msp به صورت کاملا تخصصی و کاربردی آموزش داده شده است.

ویدیو آموزشی برای تهیه جریان نقدینگی cash flow در پروژه

مطالعه این مقالات پیشنهاد می شود!

استخدام در شرکت های پیمانکاری

محاسبه مدت زمان duration و تاخیرات سطوح wbs در msp

 دانلود و نصب نرم افزار msp

تهیه برنامه زمانبندی جبرانی Catchup Plan